全國2010年4月高等教育自學考試
金融理論與實務
課程代碼：00150
一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)
在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選或未選均無分。
1．銀行券屬于（ ）
A．實物貨幣 B．商品貨幣C．金屬貨幣 D．信用貨幣
2．貨幣的兩個最基本的職能是（ ）
A．價值尺度與流通手段
B．價值尺度與支付手段
C．流通手段與支付手段
D．價值尺度與價值貯藏
3．提出“貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品”的經濟學家是（ ）
A．凱恩斯 B．馬克思 C．費雪 D．馬歇爾
4．企業之間相互提供的與商品交易直接相聯系的信用形式是（ ）
A．商業信用 B．消費信用C．銀行信用 D．民間信用
5．目前我國商業銀行的儲蓄存款利率屬于（ ）
A．市場利率 B．公定利率C．官定利率 D．實際利率
6．肩負“最后貸款者”職責的金融機構是（ ）
A．商業銀行 B．中央銀行C．投資銀行 D．政策性銀行
7．目前我國的中央銀行制度類型屬于（ ）
A．單一型 B．復合型C．準中央銀行型 D．跨國型
8．“大一統”的金融機構體系下，我國存在的唯一的一家銀行是（ ）
A．中國工商銀行 B．中國人民銀行C．中國銀行 D．中國建設銀行
9．可充當商業銀行附屬資本的長期債券的期限通常要求在（ ）
A．2年以上 B．3年以上C．4年以上 D．5年以上
10．屬于投資性資金信托的是（ ）
A．信托貸款 B．委托貸款C．信托投資 D．信托存款
11．下列不屬于保險合同當事人的是（ ）
A．保險人 B．投保人C．被保險人 D．受益人
12．關于綜合類證券公司業務范圍的表述正確的是（ ）
A．只允許辦理經紀業務
B．只允許辦理自營業務
C．可同時辦理經紀業務和自營業務
D．不可同時辦理經紀業務和自營業務
13．對目前我國證券發行管理方式的表述正確的是（ ）
A．股票和債券發行皆為注冊制
B．股票和債券發行皆為核準制
C．股票和債券發行皆為審批制
D．股票發行為核準制，債券發行為審批制
14．以公募方式發行債券時事先不確定債券發行總額的方式為（ ）
A．募集發行 B．出售發行C．競標發行 D．拍賣發行
15．一直對匯率采取間接標價法的國家是（ ）
A．美國 B．英國C．日本 D．中國
16．目前我國定期存款屬于的貨幣層次是（ ）
A．M0 B．M1C．M2 D．不確定
17．目前我國劃分貨幣供給層次的依據是（ ）
A．收益性 B．流動性C．安全性 D．風險性
18．馬克思認為貨幣需要量與待銷售商品價格總額的關系是（ ）
A．成正比 B．成反比C．不相關 D．不確定
19．貨幣流通速度是指同一單位貨幣在一定時期媒介商品交易的（ ）
A．數量 B．重量C．批量 D．次數
20．貨幣供給量與基礎貨幣間的倍數關系被稱為（ ）
A．法定存款準備金率 B．流動性比率C．貨幣乘數 D．基準利率
二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)
在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選、少選或未選均無分。
21．商業銀行在經營過程中面臨的風險主要有（ ）
A．國家風險 B．信用風險C.利率風險 D．匯率風險E．流動性風險
22．信托關系的當事人包括（
）A．債權人 B．債務人C．委托人 D．受托人E．受益人
23．按保險標的的不同可將保險分為（ ）
A．財產保險 B．營利保險C．人身保險 D．責任保險E．信用保證保險
24．保險中介人一般包括（ ）
A．保險合作社 B．保險公估人C．保險代理人 D．保險經紀人E．保險公證人
25．下列屬于不可保財產的有（ ）
A．土地 B．電腦資料C．危險建筑 D．稀有金屬E．槍支彈藥
26．在投資者對收益和風險的權衡中，一般的組合形態有（ ）
A．低收益、高風險 B．低收益、低風險C．高收益、高風險 D．高收益、低風險
E．高收益、無風險
27．下列屬于貨幣市場工具的是（ ）
A．國庫券 B．商業票據C．債券 D．股票E．大額可轉讓定期存單
28．投資基金具有的特點是（ ）
A．多元化投資 B．無風險C．專家理財 D．保本E．流動性強
29．按發行主體的不同可將債券分為（ ）
A．國家債券 B．地方政府債券C．金融債券 D．企業債券E．國際債券
30．下列表述正確的有（ ）
A．直接標價法下，匯率數值變大意味著本幣升值
B．直接標價法下，匯率數值變大意味著本幣貶值
C．間接標價法下，匯率數值變大意味著本幣升值
D．間接標價法下，匯率數值變大意味著本幣貶值
E．美元標價法下，匯率數值變大意味著美元升值
三、計算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)
31．2006年某國家一年期定期存款的利率水平為3.5％，當年該國的消費物價指數為102.8(上年=100)，試計算該國存款者的實際收益率。
32．設銀行專項呆賬準備金的計提比例為：損失類貸款100％，可疑類貸款50％，次級類貸款20％，關注類貸款5％。某銀行有一筆500萬元的貸款被核實為可疑類貸款，一筆1000萬元的貸款被核實為次級類貸款。請計算該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額。
四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）
33．簡述我國外匯的構成。
34．簡述國家信用在經濟生活中的積極作用。
35．簡述政策性金融機構的特點。
36．簡述融資性租賃的功能。
37．簡述國際收支平衡表的主要內容。
38．簡述需求拉上型通貨膨脹的含義及成因。
五、論述題（本大題14分）
39．試述貨幣政策最終目標間的矛盾和沖突。
答案
一、單項選擇題
1、D 2、A 3、B 4、A 5、C 6、B 7、A 8、B 9、D 10、C
11、D 12、C 13、D 14、B 15、B 16、C 17、B 18、A 19、D 20、C
二、多項選擇題
21、ABCDE 22、CDE 23、ACDE 24、BCDE 25、ABCE
26、BC 27、ABE 28、ACE 29、ABCDE 30、BCE
三、計算題
31、（1）物價上漲率=102.8%-100%=2.8%
（2）實際收益率=利率水平-物價上漲率=3.5%-2.8%=0.7%
32、（1）可疑類貸款需計提的專項呆賬準備金：500×50%=250（萬元）
（2）次級類貸款需計提的專項呆賬準備金：1000×20%=200（萬元）
（3）該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額：250+200=450（萬元）
四、簡答題
33、（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣等。
（2）外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、息粟等。
（3）外幣支付憑證，包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等。
（4）其他外匯資產。
34、國家信用在經濟生活當中起著積極地作用：
（1）是解決財政困難的較好的途徑。
（2）可以籌集大量資金，改善投資環境，創造投資機會。
（3）可以成為國家宏觀經濟調控的重要手段。
35、（1）有自己特定的融資途徑，不面向公眾接受存款。
（2）資本金多由政府財政撥付。
（3）經營時主要考慮國家整體利益和社會利益，不以盈利為目標。
（4）有自己特定的服務領域，不與商業銀行競爭。
（5）一般不普遍設立分支機構，其業務一般由商業銀行代理。
36、（1）在資金不足的情況下引進設備。
（2）提高資金使用效率。
（3）成本固定，避免通貨膨脹風險。
（4）引進速度快，方式靈活。
37、（1）經常賬戶，反映國際收支經常發生的交易情況，包括貨物、服務、收入及經常性轉移。
（2）資本和金融賬戶，資本賬戶包括債務減免等資本性轉移，金融賬戶包括直接投資、證券投資和其他投資。
（3）儲備資產變動，反映黃金儲備、外匯儲備等方面的變動情況。
38、（1）含義：在社會再生產過程中社會總需求過度增加，超過了既定價格水平下商品和勞務的供給，而引起貨幣貶值、物價總水平上漲的經濟現象。
（2）成因：①在經濟達到充分就業點后，財政支出的過度擴張會引起投資需求和消費需求的過度增長，從而引起社會總需求過度增加；②在經濟達到充分就業點后，貨幣信用的過度膨脹會引起投資需求和消費需求的過度增長，從而引起社會總需求的過度增加。
五、論述題
39、（1）貨幣政策的最終目標，一般表述為經濟增長、充分就業、穩定幣值和物價、國際收支平衡四個方面。
（2）貨幣政策四個目標之間，既有統一，又有矛盾之處。
（3）充分就業和經濟增長目標是一致的。
（4）但在許多情況下眾多目標又會產生沖突。如刺激經濟增長、減少失業的貨幣擴張政策，可能會導致貨幣貶值和物價上漲的通貨膨脹局面。而抑制通貨膨脹的緊縮政策又會導致經濟增長率下降、失業上升。此外，國際收支失衡也會給其他三個方面帶來影響。