財會試題

• 糧、棉、油收購資金應開立（）。
• 票據行為是指能夠產生票據權利與義務關系的法律行為。下列各項中
• 經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業務，
• 開立個人銀行結算賬戶需要提供的證明文件包括（）。
• 以下項目中屬于現金使用范圍的有（）。
• 存款人依法對有特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結
• 某投資公司業務人員到貸款企業催收到期貸款本息，將該貸款企業當日
• 企業日常零星開支所需現金限額的核定部門是（）。
• 對于邊遠地區和交通不便地區的開戶單位，其庫存現金限額可多于5天
• 從開戶銀行提取現金，應當寫明提取現金的用途，由本單位財會部門負
• 會計機構負責人對本單位貨幣資金內部控制的建立健全和有效實施以
• 因采購地點不確定，辦理轉賬結算不夠方便，必須使用現金的開戶單位
• 下列說法中正確的是（）。
• 根據規定，結算起點是由()確定，報國務院備案。
• 個體工商戶憑營業執照以字號或者經營者姓名開立的銀行結算賬戶納
• 下列事項中，單位開戶銀行不可以使用現金的有()。
• 專用存款賬戶適用的項目有()。
• 開戶單位現金收入應于（）送存銀行。
• 對沒有在銀行單獨開立賬戶的附屬單位也要實行現金管理，必須保留的
• 本市黃浦區某企業每天的零星現金支付額為6000元，根據銀行規定，該
• 一個良好的現金內部控制制度要做到（）。
• 根據《現金管理暫行條例》規定，開戶單位可以在下列范圍內使用現金
• 定期貸記是指銀行按照收款人的收款憑證，定期扣劃付款人款項的資金
• 開戶單位之間的經濟往來，除按條例規定的范圍可以使用現金外，其他
• 開戶銀行應根據實際需要核定開戶單位（）的日常零星開支所需的庫存
• 開戶單位可以在一定范圍內使用現金，按照有關規定，對于零星支出的
• 開戶單位支付現金，在一般情況下，不得從本單位的現金收入中直接支
• 機關、團體、部隊、全民所有制和集體所有制企業事業單位購置國家
• 在銀行開立賬戶的機關、團體、部隊，事業單位，也必須接受開戶銀行
• 下列各項中，不可以使用現金結算的有()。
• 當存款人銀行結算賬戶有法定變更事項的，應于( )日內書面通知開戶
• 下列條件中，符合申請開立臨時存款賬戶的條件是()。
• 關于現金管理中現金使用的限額，下列表述正確的是（）。
• 開戶單位必須嚴格遵守開戶銀行核定的庫存現金限額。庫存現金限額
• 下列有關銀行結算賬戶管理應遵守的基本原則的說法中,正確的有()。
• 存款人申請開立一般存款賬戶有數量最多不超過5個。()
• 辦理異地借款的存款人，在申請開立異地一般存款賬戶時，應向銀行出
• 關于現金收支的基本要求，下列表述不正確的是（）。
• 下列專用存款賬戶中，不得支取現金的賬戶為（）。
• 銀行結算賬戶按存款人分為()。
• 關于現金核算與內部控制描述中錯誤的是（）。
• 銀行結算賬戶檔案的保管期限為（）
• 經營性的存款人使用銀行結算賬戶，從基本存款賬戶之外的銀行結算賬
• 根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，對于非經營性的存款人
• 根據《支付結算辦法》的規定，對付款人逾期不退回單證的，開戶銀行
• 單位基本存款賬戶的使用范圍包括()。
• 票據和結算憑證金額以中文大寫和阿拉伯數碼同時記載，二者必須一致
• 存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷銀行結算賬戶。（）
• 背書不得附有條件，背書附有條件的，背書無效。（）
• 逾期視同自動銷戶的單位銀行結算賬戶，其未劃轉款項（）。
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